关于黄山市2023年市级预算第二次调整方案（草案）的说明

——2023年12月29日在黄山市第八届人民代表大会

常务委员会第十五次会议上

市财政局局长  吴振东

市人大常委会：

受市人民政府委托，现就黄山市2023年市级预算第二次调整方案（草案）作如下说明：

一、预算调整事由

《中华人民共和国预算法》第六十七条规定，需要增加或者减少预算总支出的,需要调减预算安排的重点支出数额的,需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整。财政部制定的《地方政府一般债务预算管理办法》《地方政府专项债务预算管理办法》要求，一般债务及专项债务收支、还本付息等分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。

（一）新增政府债券资金情况

经省政府批准，省财政厅分两个批次下达市级2023年

地方政府新增债务额度共79852万元，其中第一批专项债务额度40500万元的预算调整及资金分配方案已提请市八届人大常委会第十次会议审查批准，现需对第二批债务额度39352万元（其中一般债券8652万元、专项债券30700万元）进行预算调整。

（二）其他需进行预算调整事项

受经济下行、房产及土地收入锐减等因素叠加影响，全年预算收入较年初预计出现较大缺口。为兜住“三保”底线，防止债务复红，必须采取存量资金、资产（源）盘活等措施，用以弥补一般公共预算和政府性基金预算收支缺口。现需对相应预算的收支进行调整。

二、第二批新增债务额度使用方向及分配方案

市级一般债券支持纯公益性项目，专项债券安排在符合政策规定，符合投向领域，属于经济社会效益明显、群众期盼、早晚要干的政府投资项目上。按照地方政府债券资金使用规定，结合项目前期工作以及政府债券发行和管理等各项要求，做如下安排：

（一）一般债务资金8652万元

1、食品药品检验能力提升200万元，主要安排市市场监督管理局用于购置食品药品检测设备。

2、黄山市“免申即享”综合惠企平台150万元，主要安排市数据资源管理局用于搭建黄山市“免申即享”服务平台。

3、黄山市直单位大组工网接入点建设项目103万元，主要安排市委组织部用于市本级大组工网软硬件建设。

4、黄山市示范幼儿园改造提升项目171万元，主要安排市示范幼儿园用于校园维修改造。

5、外债转贷额度8028万元，按政策要求专项用于亚行新安江流域生态保护和绿色发展项目，以实际提款额为准。

（二）专项债务资金30700万元

2023年省财政厅规定，只对纳入专项债券“赛马”的项目进行发行。根据发行要求，并结合项目单位年内资金需求，市级对新增专项债30700万元做如下安排：

1、黄山东大门综合服务中心项目20000万元（首发续建）；

2、黄山市屯溪三江口汇水区生态保护及河街改造工程6700万元（续发续建）；

3、黄山市旅游风景道（美丽公路）项目4000万元（续发续建）。

以上项目均符合专项债券资金使用规定，收益覆盖倍数均达到规定要求。同时，上述专项债项目全部落实转贷责任，实行终身负责。

三、其他预算调整事项

（一）一般公共预算：因收入来源减少,一般公共预算收支难以平衡,总支出压减18096万元，压减的主要是预备费4200万元以及会议、奖励等年内非急需项目支出。

（二）政府性基金预算：年初预算安排土地出让收入29.2亿元,实际入库约16.55亿元,减收12.65亿元。由于土地出让收入大幅减少，政府性基金预算出现严重缺口，需要通过对上争取再融资债券、调入其他预算资金和盘活的存量资金（共计盘活存量资金4.03亿元，主要为市直预算单位和市属企业缴回的历年结存资金）等方式统筹12.65亿元予以平衡。同时对政府性基金预算的支出结构进行调整，压减原计划从土地出让收入中安排的高新区化债等支出,并结合市属企业改革重组，为做大做强市属国企，相应增加国有企业注册资本金及财政补贴等支出。

（三）国有资本经营预算：为弥补一般公共预算和政府性基金预算缺口,通过盘活保障房资产等方式加大其他国有资本经营预算收入的收缴，国有资本经营预算总收支规模调增55392万元。

四、市级预算第二次调整方案（草案）

在市八届人大常委会第十次会议审查批准预算调整的基础上，现将市级一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算调整如下：

（一）一般公共预算调整方案

1、调减市级一般公共预算总收入9444万元，列入政府收支分类科目相应收入科目。

2、调减市级一般公共预算总支出9444万元，列入政府收支分类科目相应支出科目。

经上述预算调整，市级一般公共预算总收入由670135万元调整为660691万元，市级一般公共预算总支出由670135万元调整为660691万元，收支保持平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

1、调增市级政府性基金预算总收入30700万元，列入政府收支分类科目相应收入科目。

2、调增市级政府性基金预算总支出30700万元，列入政府收支分类科目相应支出科目。

经上述预算调整，市级政府性基金预算总收入由410568万元调整为441268万元，市级政府性基金预算总支出由410568万元调整为441268万元，收支保持平衡。

（三）国有资本经营预算调整方案

1、调增市级国有资本经营预算总收入55392万元，列入政府收支分类科目相应收入科目。

2、调增市级国有资本经营预算总支出55392万元，列入政府收支分类科目相应支出科目。

经上述预算调整，市级国有资本经营预算总收入由16326万元调整为71718万元，市级国有资本经营预算总支出由16326万元调整为71718万元，收支保持平衡。

以上三本预算之间相互统筹使用，总的收支规模下降。

五、政府债务限额情况

根据《安徽省财政厅关于做好2023年地方政府债务限额调整工作的通知》（皖财债〔2023〕1272号）文件要求，为贯彻落实财政部工作部署，用好用足地方政府债务限额空间，省核定市级一般债务限额393844万元，专项债务限额985821万元,市级债务均控制在限额以内。

为加强财政风险防控，守好三保底线，实现收支平衡,在实际执行中个别收支事项结合实际还会相机作出调整。

以上调整方案（草案）请予审议。